Proyeksi utang usaha memungkinkan bisnis untuk memprediksi dan merencanakan kewajiban keuangan yang akan datang. Dengan memahami cara memprediksi utang usaha secara akurat, perusahaan akan mendapatkan wawasan berharga tentang data mereka, yang pada akhirnya membantu mereka membuat keputusan keuangan yang lebih cerdas dan menghindari pengeluaran yang tidak terduga.
Mengelola keuangan bisnis menuntut Anda untuk mengetahui berapa banyak uang kas yang mengalir masuk dan keluar dari bisnis Anda selama periode tertentu. Dan untuk mengelola arus kas secara efektif, Anda perlu mengetahui cara memproyeksikan utang usaha.
Namun, memproyeksikan utang usaha secara akurat menghadirkan sejumlah tantangan, yang sebagian besar berasal dari ketidakmampuan untuk mengakses data real-time dari proses manual atau solusi teknologi lama.
Pada artikel kali ini, kami akan membahas metode dalam melakukan proyeksi utang usaha pada bisnis, beserta manfaat yang Anda dapatkan jika melakukannya.
Apa yang Dimaksud dengan Proyeksi Utang Usaha?
Perkiraan atau proyeksi utang membantu Anda memprediksi waktu dan besarnya utang di masa depan sehingga Anda dapat menyelaraskan biaya overhead dengan anggaran operasional.
Oleh karena itu, tim keuangan mengandalkan data historis untuk memprediksi pengeluaran perusahaan di masa depan. Perkiraan utang usaha yang tepat akan mencegah bisnis Anda terkejut dengan biaya di masa depan, yang pada gilirannya membantu proses perencanaan keuangan Anda.
Dengan menerapkan praktik terbaik untuk memperkirakan utang usaha, Anda akan mendapatkan wawasan yang lebih dalam tentang kesehatan keuangan perusahaan. Ini juga akan meningkatkan hubungan yang Anda miliki dengan pemasok, yang mungkin akan memberikan diskon pembayaran lebih awal karena melakukan pembayaran tepat waktu.
Baca juga: Cara Meningkatkan Efisiensi Departemen Keuangan dan Manfaatnya
Manfaat Melakukan Proyeksi Utang Usaha
Mengetahui cara memproyeksikan utang usaha dapat memberikan nilai strategis bagi seluruh organisasi Anda. Berikut adalah tiga manfaat penting dari perkiraan utang usaha.
1. Meningkatkan arus kas
Perkiraan utang usaha dapat meningkatkan arus kas Anda. Menurut sebuah penelitian, 82% bisnis gagal karena masalah dalam manajemen arus kas. Meskipun arus kas juga bergantung pada piutang, peramalan piutang dapat membantu bisnis mengoptimalkan jadwal pembayaran untuk mempertahankan modal kerja yang konsisten.
2. Menjaga hubungan dengan vendor
Proyeksi utang usaha dapat meningkatkan hubungan dengan pemasok. Bisnis akan lebih mampu memprediksi kapan mereka perlu memesan ulang inventaris atau persediaan, dan mereka dapat memastikan bahwa vendor menerima pembayaran tepat waktu.
Hal ini tidak hanya akan menghindari denda karena keterlambatan pembayaran, tetapi beberapa pemasok mungkin menawarkan diskon pembayaran lebih awal yang dapat menghemat uang untuk pesanan berikutnya.
Baca juga: 10 Metrik Untuk Mengukur Efisiensi Keuangan Bisnis & Rumusnya
3. Memprediksi arus kas masa depan
Proyeksi utang usaha juga akan membantu Anda memprediksi saldo kas di masa depan. Data ini akan memberi Anda gambaran yang lebih baik tentang modal kerja Anda dan apa yang dapat Anda alokasikan untuk proyek-proyek peningkatan di masa depan dan peluang bisnis lainnya.
Dan jika Anda mengantisipasi gangguan dalam arus kas Anda (misalnya, periode rendah dalam siklus penjualan Anda), Anda dapat mengambil langkah-langkah untuk meningkatkan proses AP Anda secara strategis dan mempertahankan arus kas yang stabil.
4. Memastikan operasi bisnis yang lancar
Semakin akurat Anda dapat memproyeksikan biaya utang usaha, semakin Anda dapat memprediksi arus kas di masa depan. Hal ini memastikan bahwa Anda memiliki modal kerja untuk menutupi kewajiban jangka pendek Anda, seperti penggajian, dan kewajiban keuangan Anda yang paling mendesak.
Tanpa perkiraan arus kas yang jelas, bisnis Anda bisa terancam kehabisan uang dan tidak dapat menutupi biaya operasional, yang dapat mengakibatkan gangguan bisnis.
Baca juga: Cara Melakukan Manajemen Dokumentasi Utang dalam Bisnis
Tantangan dalam Melakukan Proyeksi Utang Usaha
Seperti yang Anda lihat, perkiraan keuangan yang akurat dapat memainkan peran strategis dalam operasi bisnis Anda. Sayangnya, perkiraan utang usaha tidak selalu mudah. Pemilik bisnis dan tim keuangan menghadapi beberapa tantangan penting, termasuk:
1. Pengeluaran tak terduga
Perkiraan keuangan biasanya bergantung pada data historis. Laporan arus kas tahun lalu mungkin tidak mencerminkan pengeluaran yang akan datang yang tidak Anda duga – seperti kebutuhan untuk memperbaiki atau mengganti peralatan bisnis.
2. Meningkatnya biaya karena kondisi ekonomi eksternal
Meskipun Anda dapat memprediksi beberapa biaya, biaya-biaya ini dapat meningkat dari tahun ke tahun karena inflasi. Kecuali jika Anda memperhitungkan kenaikan biaya inflasi ke dalam proyeksi keuangan Anda, kenaikan biaya ini dapat berdampak pada besarnya biaya utang usaha Anda.
3. Kesalahan pada data utang usaha
Terkadang kesalahan sederhana pada laporan laba rugi atau dokumen lain dapat membuat perkiraan yang tidak akurat. Untuk perkiraan utang usaha, kesalahan yang dibuat dalam pemrosesan faktur dapat mengakibatkan pembayaran ganda atau membayar saldo yang salah – yang juga dapat menambah biaya melalui denda keterlambatan.
Baca juga: Tips Mengelola Akun Utang Usaha yang Terlalu Banyak
4. Data faktur yang hilang
Bagaimana jika faktur tidak memiliki informasi mengenai jumlah barang atau ketentuan pembayaran dari vendor? Data yang hilang ini dapat menyebabkan pembayaran yang salah, yang menyebabkan perkiraan keuangan yang salah dan harapan arus kas yang tidak jelas.
5. Kenaikan harga pokok penjualan (HPP)
Terkadang vendor akan menaikkan harga bahan atau persediaan mereka. Hal ini juga akan berdampak pada perkiraan arus kas Anda karena Anda harus memperhitungkan kenaikan biaya – meskipun kenaikan harga ini tidak selalu teratur atau dapat diprediksi.
6. Kurangnya visibilitas ke dalam data keuangan Anda
Sistem utang usaha konvensional memungkinkan Anda menganalisis data historis, tetapi tidak selalu memberikan informasi utang usaha yang akurat atau visibilitas real time. Akibatnya, Anda mungkin tidak memiliki wawasan langsung ke dalam kinerja keuangan Anda, atau Anda mungkin gagal beradaptasi dengan perubahan yang terjadi.
Untuk mengatasi masalah ini, Anda bisa mencoba menggunakan software akuntansi modern yang memiliki fitur pengelolaan utang dan piutang usaha terlengkap seperti Kledo.
Dengan menggunakan Kledo, Anda bisa mencatat, melacak, dan menerima pembayaran secara instan dalam satu platform terintegrasi. Nantinya informasi utang dan piutang usaha Anda otomatis bisa Anda lihat dalam laporan yang mudah dimengerti.
Jika Anda tertarik, Anda bisa mencoba menggunakan softwarare akuntansi Kledo secara gratis selama 14 hari melalui tautan pada gambar di bawah ini:
Baca juga: Mengetahui Siklus Penerimaan Piutang Usaha dalam Bisnis
Bagaimana Cara Melakukan Proyeksi Utang Usaha?
Ada beberapa metode yang dapat Anda gunakan saat memperkirakan utang usaha. Berikut adalah ikhtisar dari setiap metode dan penjelasan tentang rumus perkiraan utang usaha yang biasa digunakan selain metode days payable outstanding.
1. Metode langsung
Metode yang paling langsung adalah dengan menghitung utang usaha Anda di masa depan berdasarkan faktur atau tagihan yang Anda perkirakan akan muncul dalam waktu dekat.
Misalnya, jika Anda sudah berencana untuk mengirimkan pesanan pembelian atau menerima pengisian ulang persediaan, Anda dapat menghitung biaya utang usaha yang diharapkan berdasarkan data keuangan yang diketahui.
Satu-satunya kelemahan adalah metode ini tidak memperhitungkan biaya tak terduga atau perubahan ekonomi atau harga pokok penjualan.
2. Metode tidak langsung
Metode tidak langsung bergantung pada pola arus kas secara keseluruhan untuk memperkirakan utang usaha Anda di masa depan. Alih-alih menggunakan faktur individual, Anda hanya akan mencari pola yang lebih luas dalam pengeluaran perusahaan Anda.
Meskipun mungkin terdengar tidak tepat, metode ini sangat bermanfaat dalam memprediksi dan menanggapi tren penjualan musiman dan siklus, sehingga membantu Anda menyelaraskan perkiraan Anda dengan tren bisnis sebelumnya.
Baca juga: 7 Tips Dalam Melakukan Manajemen Penagihan Piutang
3. Metode persentase penjualan
Metode perkiraan utang usaha utama lainnya melibatkan persentase dari penjualan yang diproyeksikan. Hal ini juga bergantung pada data utang usaha historis. Anda dapat menghitung biaya utang usaha rata-rata sebagai persentase dari total penjualan Anda.
Kemudian, Anda dapat mengambil angka penjualan yang diproyeksikan dan menggunakan persentase yang sama untuk menghitung proyeksi utang usaha Anda. Perlu diingat bahwa metode ini mengasumsikan bahwa Anda memiliki proyeksi penjualan yang jelas dan persentase penjualan akan tetap konstan di masa depan.
4. Metode regresi
Dalam metode regresi, pemilik bisnis akan mencari hubungan antara utang usaha dengan variabel lainnya. Sebagai contoh, Anda dapat menentukan hubungan antara biaya utang usaha dan tingkat produksi.
Ketika tingkat produksi meningkat, begitu pula jumlah pembayaran keluar. Anda dapat menggunakan data ini untuk memperkirakan biaya utang usaha dan membuat proyeksi masa depan.
Baca juga: Cara Menghitung Rasio Utang Terhadap Pendapatan Bisnis
5. Days payable outstanding (DPO)
Days payable outstanding perusahaan Anda mengacu pada jumlah hari rata-rata yang dibutuhkan bisnis Anda untuk membayar vendor setelah menerima faktur. Anda dapat menghitung DPO menggunakan rumus berikut:
DPO = (Rata-rata utang usaha) / (Harga pokok penjualan) x 365 hari
Jadi, bayangkan sebuah perusahaan memiliki utang usaha rata-rata sebesar 75.000.000, dengan total harga pokok penjualan sebesar 165.000.000. Memasukkan angka-angka ini ke dalam rumus di atas akan menghasilkan:
DPO = (75.000.000) / (165.000.000) x 365 hari
DPO = 166 hari
Sebagai aturan umum, DPO yang lebih tinggi baik untuk arus kas perusahaan Anda, karena itu berarti dibutuhkan jumlah hari rata-rata yang lebih besar bagi uang untuk keluar dari akun Anda. Namun, pastikan bahwa DPO yang tinggi tidak menyebabkan hubungan dengan vendor menjadi tegang atau menyebabkan Anda terkena biaya keterlambatan pembayaran jika Anda melewati tenggat waktu pembayaran.
Anda mungkin sudah familiar dengan days payable outstanding, yang mengacu pada jumlah hari yang dibutuhkan perusahaan Anda untuk menagih pembayaran dari debitur.
Penjualan kredit umumnya memungkinkan Anda untuk menagih pembayaran dengan cepat, meskipun Anda juga dapat mengoptimalkan proses piutang Anda untuk memastikan pembayaran lebih awal dari klien Anda untuk mendapatkan pendapatan yang kuat di masa depan.
6. Metode tren industri
Pola historis tidak selalu cukup untuk membuat perkiraan arus kas yang akurat. Itulah mengapa para pemimpin bisnis harus berusaha memasangkan metode-metode di atas dengan data eksternal, seperti mengamati tren industri.
Sebagai contoh, jika biaya produksi meningkat di industri Anda, Anda mungkin akan melihat kenaikan harga pokok penjualan melalui bisnis Anda. Memprediksi tren ini dapat membantu Anda memperhitungkan kenaikan biaya keluar dan membuat perkiraan arus kas yang mencerminkan data keuangan internal maupun eksternal.
Baca juga: Jurnal Utang Usaha: Contoh dan Cara Membuatnya
Siap Menyederhanakan Proyeksi Utang Usaha Anda?
Untungnya, teknologi dapat digunakan untuk mengelola dan memperkirakan proses utang usaha Anda. Melalui alat bantu inovatif seperti Kledo, Anda akan lebih siap untuk menangani kewajiban keuangan yang akan datang dan meramalkan masa depan perusahaan Anda.
Di tangan yang tepat, Kledo dapat digunakan untuk berkontribusi pada strategi keuangan utama Anda dan membantu perencanaan keuangan Anda. Dan alih-alih menunggu untuk menghasilkan laporan keuangan, Anda akan memiliki akses ke data terkini yang dapat digunakan untuk manajemen kas dan memastikan semua informasi keuangan bisa Anda akses secara real time.
Jadi tunggu apalagi? Anda bisa mencoba menggunakan Kledo secara gratis selama 14 hari untuk mengelola akuntansi dan proyeksi utang usaha dengan lebih baik melalui tautan ini.
- Proyeksi Utang Usaha: Definisi, Manfaat, dan Cara Melakukannya - 12 September 2024
- Pengertian Digital Payment, Manfaat, dan Jenisnya - 2 September 2024
- 10 Strategi Manajemen Arus Kas untuk Stabilitas Keuangan Bisnis - 31 Agustus 2024