Ketika bisnis berbicara tentang run rate, mereka mengekstrapolasi data dari satu periode waktu untuk membuat proyeksi tentang periode yang lebih panjang.
Biasanya hal ini dilakukan untuk menunjukkan metrik kinerja utama seperti pendapatan atau laba selama setahun, dengan menggunakan data dari satu bulan atau satu kuartal.
Untuk menghitung laju tahunan berdasarkan data triwulanan, cukup kalikan dengan empat, untuk data bulanan, kalikan dengan 12 untuk laju tahunan.
Jika sebuah perusahaan menghasilkan 1 milyar selama kuartal pertama, Anda bisa mengatakan bahwa run rate-nya adalah 4 milyar, atau 1 milyar dikalikan empat.
Jika sebuah bisnis berkembang dengan cepat, seorang CEO mungkin lebih suka berbicara tentang run rate pendapatan atau keuntungannya berdasarkan bulan terakhir daripada hanya menyajikan hasil masa lalu.
Pada artikel kali ini kita akan membahas cara menghitung run rate, kalkulator gratis, contoh kasus, dan batasan yang harus Anda perhatikan saat menghitungnya.
Cara Menghitung Run Rate Pendapatan
Run rate atau tingkat laju pendapatan sebuah perusahaan didefinisikan sebagai proyeksi kinerja keuangan sebuah perusahaan, dengan dasar perkiraannya adalah kinerja terkini.
Agar run rate perusahaan lebih praktis, data keuangan terkini harus mencerminkan kinerja aktual dan proyeksi masa depan perusahaan, bukan hanya berdasarkan data historis.
Selain itu, laju pendapatan sebuah perusahaan mengasumsikan bahwa profil pertumbuhan perusahaan saat ini akan bertahan.
Secara khusus, laju pendapatan paling sering digunakan untuk perusahaan dengan pertumbuhan tinggi yang telah beroperasi dalam waktu yang terbatas – yaitu perusahaan yang tumbuh dengan sangat cepat sehingga metrik run rate menangkap kinerja yang diharapkan dengan lebih akurat.
Untuk perusahaan startup yang sedang menyusun strategi masuk ke pasar dan berada di tahap awal pengembangan, setiap kuartal dapat terdiri dari penyesuaian internal yang signifikan.
Dibandingkan mengandalkan data keuangan 12 bulan terakhir aktual yang mungkin meremehkan kinerja masa depan, metrik run rate lebih mampu menggambarkan potensi pertumbuhan perusahaan secara nyata.
Baca juga: Internal Growth Rate: Arti, Rumus, Kalkulator, dan Contoh Kasus
Rumus Run Rate
Dalam praktiknya, pendapatan adalah metrik yang paling banyak dihitung berdasarkan laju pendapatan. Untuk menghitung pendapatan run-rate suatu perusahaan, langkah pertama adalah mengambil kinerja keuangan terbaru dan kemudian memperluasnya selama satu periode tahunan.
Rumus dalam menghitung run-rate adalah sebagai berikut.
Run Rate Revenue (Tahunan) = Pendapatan dalam Periode × Jumlah Periode dalam Satu Tahun
Atau
Run Rate Revenue (Pendekatan Harian) = Pendapatan dalam Periode / Jumlah Hari dalam Periode x 365
Jika periode yang dipilih adalah triwulanan, Anda akan mengalikan pendapatan triwulanan dengan empat untuk men-tahunan-kan pendapatan, tetapi jika periodenya bulanan, Anda akan mengalikannya dengan dua belas.
Atau jika Anda menginginkan pendekatan harian, Anda bisa mencoba menggunakan rumus penghitungan yang kedua.
Baca juga: Return Rate: Pengertian dan Strategi Mengoptimalkannya
Hal yang Perlu Anda Perhatikan
Meskipun metrik laju pertumbuhan dapat lebih mewakili kinerja masa depan, metrik ini masih merupakan perkiraan sederhana pada akhirnya.
Kesederhanaan konsep metrik ini adalah kelemahan utama, karena mengasumsikan kinerja terkini dapat dipertahankan konstan untuk tujuan peramalan.
Karena kinerja bulanan atau kuartalan terkini diperpanjang untuk keseluruhan tahun yang diproyeksikan, laju pertumbuhan dapat menipu perusahaan dengan pendapatan musiman (misalnya ritel).
Oleh karena itu, metrik laju pertumbuhan umumnya harus digunakan dengan hati-hati ketika menyangkut perusahaan dengan permintaan pelanggan yang berfluktuasi atau pendapatan yang biasanya tertimbang pada paruh pertama atau paruh kedua tahun ini.
Lebih khusus lagi, perusahaan/industri tertentu mengamati:
- Tingkat perputaran pelanggan yang lebih tinggi pada periode tertentu dalam S\setahun
- Penjualan besar satu kali
- Potensi untuk memperoleh pendapatan yang lebih tinggi (yaitu pendapatan ekspansi dari upselling/cross selling)
Penting untuk diperhatikan bahwa metrik laju pertumbuhan TIDAK memperhitungkan salah satu dari faktor-faktor ini.
Kalkulator Gratis Run Rate Pendapatan
Kalkulator Run Rate Revenue Tahunan
Run Rate Tahunan: 0
Kami menggunakan rumus run rate tahunan untuk kemudahan penghitungan tingkat laju pertumbuhan dalam bisnis Anda.
Baca juga: Accounting Rate of Return (ARR): Pengertian, Rumus, dan Contoh
Contoh Perhitungan Laju Pendapatan
Misalkan startup pengembang software dengan pertumbuhan tinggi telah menghasilkan 2 milyar pada kuartal terakhirnya.
Jika startup tersebut mengajukan diri ke perusahaan modal ventura (VC) untuk meningkatkan modal, manajemen dapat menyatakan bahwa tingkat laju pendapatan mereka saat ini sekitar 8 milyar.
Run Rate Revenue = 2 milyar × 4 Kuartal = 8 Milyar
Namun, agar tingkat laju pendapatan sebesar 8 milyar memiliki kredibilitas bagi investor tahap awal, profil pertumbuhan startup harus sesuai dengan tingkat pertumbuhan pendapatan yang diproyeksikan - misalnya, kenaikan pangsa pasar dan peluang untuk meningkatkan jumlah pelanggan dan / atau harga.
Manfaat Memahami Run Rate
Bisnis mungkin berpikir bahwa menghitung tingkat laju pertumbuhan berguna ketika:
- Membuat perkiraan kinerja: Aspek ini sangat bermanfaat bagi perusahaan start up dan perusahaan yang relatif baru di pasar. Perusahaan yang lebih baru tidak memiliki data sebelumnya yang ekstensif tentang faktor bisnis lain untuk memprediksi kinerja pendapatan mereka di masa depan, sehingga mereka dapat menggunakan data keuangan saat ini untuk memperkirakan masa depan.
- Merencanakan investasi dan pengeluaran: Run rate dapat membantu organisasi mengalokasikan sumber daya keuangan saat ini atau di masa depan dan merencanakan arus kas dengan lebih efektif.
- Mengembangkan profit center atau departemen baru: Departemen baru ini jarang memiliki data lain untuk mendasarkan prediksi mereka. Bisnis dapat menggunakan data keuangan yang ada dari sektor lain untuk memprediksi hasil keuangan dan pendapatan untuk departemen baru.
- Menilai hasil dari perubahan yang signifikan: Mengetahui tingkat laju pertumbuhan dapat membantu menentukan apakah perubahan operasional saat ini akan mempengaruhi keseluruhan bisnis.
- Menentukan harga tertinggi yang dapat diperoleh untuk produk mereka: Misalnya, jika produk atau layanan baru akan diluncurkan, run rate pendapatan dapat membantu menentukan harga terbaik yang akan dikenakan untuk produk tersebut untuk mendukung pertumbuhan pendapatan.
- Membentuk anggaran: Jika lingkungan operasi memiliki varians minimal antara periode waktu, menghitung run rate dapat memungkinkan bisnis untuk membuat anggaran dan mengelola arus kas dengan lebih baik untuk kuartal mendatang.
Baca juga: Sell-Through Rate: Definisi, Contoh dan Cara Menghitungnya
Batasan Penggunaan Metrik Run Rate
Meskipun penggunaan run rate dapat memberikan manfaat bagi perusahaan, ada juga risiko yang terkait dengan penerapannya.
Memahami risiko-risiko ini dapat membantu Anda membuat prediksi keuangan yang akurat namun tetap berhati-hati di perusahaan tempat Anda bekerja dengan menggunakan perhitungan tingkat laju pertumbuhan.
Berikut adalah beberapa potensi kelemahan dari penggunaan run rate:
Industri musiman
Industri musiman yang menghitung run rate mereka menggunakan data pendapatan musiman puncak atau data penjualan satu kali mungkin tidak mendapatkan hasil yang akurat.
Karena bisnis musiman memiliki performa yang lebih baik di beberapa bulan dibandingkan bulan-bulan lainnya, mereka biasanya menghasilkan lebih sedikit penjualan selama musim sepi.
Sebagai contoh, sebuah hotel yang terletak di pantai mungkin memiliki lebih banyak penjualan di musim panas daripada di musim hujan.
Memprediksi tren masa depan
Karena run rate bergantung pada data pendapatan saat ini, metode ini mungkin tidak selalu dapat diandalkan untuk memprediksi tren masa depan.
Misalnya, data saat ini mungkin mencerminkan periode yang sangat menguntungkan yang tidak mempertimbangkan kesuksesan finansial jangka panjang.
Tingkat laju pertumbuhan yang dikombinasikan dengan alat prediksi keuangan lainnya penting untuk meminimalkan risiko ini.
Pendekatan reduksionis
Seperti yang sudah kita bahas diatas, kelemahan potensial lain dari metrik ini adalah tidak menyadari kemungkinan penjualan yang mahal dan hanya terjadi sekali.
Misalnya, jika perusahaan menerima pesanan yang sangat tinggi selama periode berjalan dan mendapatkan pembayaran di muka yang cukup besar, pendapatan mungkin menjadi lebih tinggi dari biasanya. Akibatnya, run rate mungkin menggambarkan metrik yang salah.
Selain itu, karena tingkat laju pertumbuhan hanya mempertimbangkan data pendapatan, metrik ini tidak mengenali faktor-faktor lain yang berkontribusi terhadap kinerja keuangan perusahaan.
Untuk mendapatkan penilaian yang lebih menyeluruh tentang hasil keuangan bisnis di masa depan, gunakan alat prediksi yang mempertimbangkan faktor-faktor seperti tren pengeluaran, biaya, dan lingkungan di sekitar perusahaan.
Baca juga: Terminal Growth Rate: Pengertian, Rumus dan Cara Hitungnya
Batasan kontrak yang diekstrapolasi
Run rate dapat menjadi kurang akurat jika batasan kontrak berlaku pada periode yang diekstrapolasi.
Sebagai contoh, sebuah perusahaan menghasilkan 100.000.000 setiap kuartal dari kontrak reguler, tetapi kontrak tersebut akan berakhir pada kuartal berikutnya.
Ini berarti tingkat laju pertumbuhan yang dihitung berdasarkan data kuartal ini tidak akan secara akurat mengukur kuartal berikutnya.
Pengurangan biaya menurun
Perusahaan yang terlibat dalam strategi pengurangan biaya mungkin tidak akan mendapatkan manfaat dari melakukan perhitungan run-rate.
Hal ini karena pengurangan biaya setiap kuartal dapat menjadi lebih rendah di setiap periode berikutnya. Bisnis yang saat ini sedang mengurangi biaya dapat menggunakan model keuangan prediktif yang mempertimbangkan strategi ini.
Batasan kapasitas
Run rate juga tidak memperhitungkan batasan kapasitas. Misalkan sebuah bisnis menghitung tingkat laju pertubuhan dalam periode di mana bisnis tersebut menggunakan kapasitas penuh.
Dalam hal ini, hasilnya mungkin kurang akurat karena kapasitas total, bagi sebagian besar perusahaan, tidak berkelanjutan dalam jangka panjang.
Misalnya, sebuah perusahaan menghasilkan pendapatan sebesar 100.000.000 pada kuartal saat ini, tetapi saat ini perusahaan tersebut berproduksi dengan kapasitas 98% karena tingginya permintaan di pasar.
Hasil run rate yang dihasilkan pada kuartal ini mungkin tidak akurat karena perusahaan tidak akan mempertahankan tingkat produksi dan penjualan yang sama ketika permintaan pasar menurun.
Baca juga: Cash Burn Rate: Pengertian, Cara Hitung, Contoh dan Manfaatnya
Pada Intinya...
Run rate adalah alat proyeksi yang sederhana namun sangat berguna, terutama bagi bisnis yang sedang berkembang pesat atau baru memulai.
Dengan mengandalkan data keuangan terkini untuk memperkirakan pendapatan tahunan, metrik ini memberikan gambaran cepat tentang potensi pertumbuhan perusahaan.
Namun, karena bersifat estimasi, penghitungan tingkat laju pertumbahan pendapatan tetap harus digunakan dengan bijak dan tidak dijadikan satu-satunya dasar pengambilan keputusan.
Kelebihan dari run rate adalah kesederhanaannya, tetapi justru di situlah letak kelemahannya. Metrik ini tidak mempertimbangkan faktor musiman, penjualan satu kali, perubahan kontrak, maupun keterbatasan kapasitas produksi.
Oleh karena itu, penting bagi perusahaan untuk menyeimbangkan penggunaan run rate dengan alat analisis keuangan lainnya agar dapat memperoleh gambaran yang lebih akurat dan realistis tentang kondisi bisnis.
Sebagai solusi, Anda bisa menggunakan software akuntansi seperti Kledo untuk memudahkan proses pembukuan dan manajemen keuangan dalam bisnis Anda.
Dengan Kledo, Anda bisa mencatat dan memantau pendapatan secara real-time, melakukan analisis periode tertentu dengan mudah, serta membandingkan kinerja antar bulan atau kuartal untuk menghasilkan proyeksi yang lebih solid.
Data yang akurat dan tersaji dengan baik di Kledo akan membantu Anda menghitung run rate secara otomatis dan lebih bijak mengambil keputusan strategis berbasis data.
Jadi tunggu apa lagi? Anda bisa mencoba menggunakan Kledo secara gratis selama 14 hari atau selamanya melalui tautan ini.
- Jurnal Koreksi: Cara Membuat dan Contoh Kasusnya - 27 Mei 2025
- Run Rate:Rumus, Contoh, Kalkulator, dan Batasannya - 27 Mei 2025
- Persamaan Dasar Akuntansi: Pengertian, Rumus, dan Cara Aplikasinya - 26 Mei 2025