Ketika berbicara tentang perhitungan bunga, ada dua pilihan dasar: bunga sederhana dan bunga majemuk. Bunga sederhana berarti persentase tetap dari jumlah pokok setiap tahun.
Misalnya, jika Anda berinvestasi 1.000.000 dengan bunga sederhana 5% selama 10 tahun, Anda dapat mengharapkan menerima 50.000 bunga setiap tahun selama dekade berikutnya.
Tidak lebih, tidak kurang. Di dunia investasi, obligasi adalah contoh investasi yang umumnya membayar bunga sederhana. Namun bagaimana dengan bunga majemuk?
Pada artikel kali ini kami akan membahas cara menghitung bunga majemuk, rumus dan memberikan kalkulator yang bisa Anda gunakan secara gratis beserta contoh kasus dalam menghitung bunga majemuk.
Apa itu Bunga Majemuk?
Bunga majemuk atau compounding interest adalah hasil yang Anda dapatkan ketika Anda menginvestasikan kembali keuntungan Anda, yang kemudian juga menghasilkan bunga.
Compounding interest pada dasarnya berarti “bunga atas bunga” dan itulah mengapa banyak investor begitu sukses mendapatkan keuntungan dengan sistem compounding interest.
Bayangkan seperti ini. Misalkan Anda menginvestasikan 1.000.000 dengan bunga 5%. Setelah tahun pertama, Anda menerima pembayaran bunga sebesar 50.000 , tetapi alih-alih menerimanya dalam bentuk tunai, Anda menginvestasikan kembali bunga yang Anda peroleh dengan suku bunga yang sama, yaitu 5%.
Untuk tahun kedua, bunga Anda akan dihitung berdasarkan investasi sebesar 1.050.000 , yang menghasilkan 52.500. Jika Anda menginvestasikan kembali jumlah tersebut, bunga tahun ketiga akan dihitung berdasarkan saldo sebesar 1.102.500.
Anda mengerti maksudnya. Bunga majemuk berarti pokok investasi Anda semakin besar seiring waktu dan akan menghasilkan pembayaran bunga yang semakin besar. Perbedaan antara bunga sederhana dan compounding interest bisa sangat besar.
Baca juga: Contoh dan Cara Membuat Jurnal Beban Bunga pada Pembukuan
Bagaimana Cara Menghitung Bunga Majemuk?
Dalam dunia keuangan, compounding interest berasal dari pertumbuhan jumlah pokok yang berasal dari akumulasi bunga, yang menghasilkan bunga lebih banyak diterima (yaitu “bunga atas bunga”).
Secara konseptual, pengertian bunga majemuk dapat digambarkan sebagai menghasilkan “bunga atas bunga.”
Di sini, bunga diperoleh dari dua komponen:
- Pokok Awal: Jumlah Awal yang Diinvestasikan, Dipinjam, atau Diberikan Pinjaman
- Bunga yang Terakumulasi: Bunga dari Periode Sebelumnya (yaitu “Bunga atas Bunga”)
Bunga yang terakumulasi ditambahkan ke jumlah pokok, yang selanjutnya menentukan jumlah bunga di periode berikutnya dalam siklus terus menerus hingga akhir periode.
Oleh karena itu, meskipun dengan tingkat bunga yang rendah, efek compounding interest dapat menyebabkan pokok tumbuh secara signifikan dalam jangka waktu yang panjang.
Tabel bunga majemuk
Bunga majemuk adalah bagian penting dari proses pengambilan keputusan oleh investor, peminjam, dan pemberi pinjaman.
Tingkat di mana efek compounding interest terakumulasi bergantung pada frekuensi periode penggabungan.
Semakin banyak jumlah periode penggabungan, semakin besar efeknya (yaitu “efek bola salju”).
| Frekuensi Penggabungan | Periode Penggabungan (n) | Tingkat Periodik (r) |
|---|---|---|
| Penggabungan Tahunan | = Tahun × 1 | = Tingkat Bunga Tahunan ÷ 1 |
| Penggabungan Setengah Tahunan | = Tahun × 2 | = Tingkat Bunga Tahunan ÷ 2 |
| Penggabungan Kuartalan | = Tahun × 4 | = Tingkat Bunga Tahunan ÷ 4 |
| Penggabungan Bulanan | = Tahun × 12 | = Tingkat Bunga Tahunan ÷ 12 |
| Penggabungan Harian | = Tahun × 365 | = Tingkat Bunga Tahunan ÷ 365 |
Baca juga: Rumus dan Cara Menghitung Beban Bunga Beserta Contoh Jurnalnya
Rumus Bunga Majemuk
Rumus untuk menghitung nilai masa depan dari instrumen keuangan yang menghasilkan bunga dengan efek compounding interest ditunjukkan di bawah ini:
Future value (FV) = PV [1 + (r ÷ n)] ^ (n × t)
Dimana:
- PV = Present Value
- r = Suku Bunga (%)
- t = Jangka Waktu dalam Tahun
- n = Jumlah Periode Pengkomposisian
Jumlah periode pengkomposisian sama dengan jangka waktu dalam tahun dikalikan dengan faktor yang sesuai.
- Pengkomposisian Harian: 365x per Tahun
- Pengkomposisian Bulanan: 12x per Tahun
- Pengkomposisian Triwulanan: 4x per Tahun
- Pengkomposisian Setengah Tahunan: 2x per Tahun
- Pengkomposisian Tahunan: 1x per Tahun
Jika kita mengurangkan nilai sekarang atau present value (PV) dari nilai masa depan atau future value (FV), dampak bunga majemuk dapat diisolasi.
Baca juga: Pengertian Lengkap Pendapatan Bunga dan Cara Menjurnalnya
Kalkulator Bunga Majemuk Gratis
Kalkulator Bunga Majemuk
Total Uang Setelah Bunga Majemuk: 0
Bunga Majemuk vs. Bunga Sederhana: Apa Perbedaannya?
Berbeda dengan bunga sederhana, compounding interest didasarkan pada jumlah pokok ditambah bunga yang telah diakumulasikan.
Pada setiap periode pengkomposisian, bunga yang diakumulasikan pada periode sebelumnya dimasukkan ke dalam periode saat ini dan meningkatkan jumlah pokok.
Sebaliknya, bunga yang terakumulasi tidak ditambahkan ke pokok dalam perhitungan bunga sederhana. Sebaliknya, bunga sederhana dihitung berdasarkan pokok awal.
Bunga Sederhana = PV × r × t
Dimana:
- PV = Nilai Sekarang
- r = Suku Bunga (%)
- t = Jangka Waktu dalam Tahun
Baca juga: Pengaruh Pemangkasan Suku Bunga bagi Bisnis
Contoh Kasus dalam Menghitung Bunga Majemuk
Misalkan Ali menginvestasikan uang sebesar Rp 10.000.000 dengan tingkat bunga tahunan sebesar 5% selama 3 tahun. Ali memilih untuk menggunakan compounding interest yang dihitung setiap tahun.
Data yang Diberikan:
- Pokok Awal (P): Rp 10.000.000
- Tingkat Bunga Tahunan (r): 5% atau 0,05
- Waktu (t): 3 tahun
- Frekuensi Penggabungan (n): 1 (bunga dihitung tahunan)
Rumus Bunga Majemuk:
A = P (1 + r/n)^(nt)
Dimana:
- A = jumlah uang setelah bunga majemuk
- P = pokok awal
- r = tingkat bunga tahunan
- n = jumlah penggabungan per tahun
- t = jumlah tahun
Langkah Perhitungan:
- Masukkan nilai yang diketahui ke dalam rumus:
A = 10.000.000 (1 + 0,05/1)^(1×3) - Sederhanakan dalam tanda kurung:
A = 10.000.000 × (1,05)^3 - Hitung nilai (1,05)^3:
A = 10.000.000 × 1,157625 - Hasilnya adalah:
A = 11.576.250
Hasil:
Setelah 3 tahun, Ali akan memiliki uang sebesar Rp 11.576.250, yang terdiri dari pokok awal Rp 10.000.000 dan bunga majemuk sebesar Rp 1.576.250.
Dengan demikian, bunga yang diterima Ali selama 3 tahun adalah Rp 1.576.250. 3 tahun adalah Rp 1.576.250.
Baca juga: Accounting Rate of Return (ARR): Pengertian, Rumus, dan Contoh
Pada intinya…
Bunga majemuk atau compounding interest adalah konsep penting dalam dunia keuangan yang dapat memberikan keuntungan signifikan bagi investor jika diterapkan dengan tepat.
Konsep “bunga atas bunga” memungkinkan pokok investasi untuk tumbuh lebih cepat seiring berjalannya waktu, karena bunga yang diperoleh akan dihitung berdasarkan jumlah pokok yang semakin besar.
Ini berbeda dengan bunga sederhana, yang hanya menghitung bunga berdasarkan pokok awal. Dengan pemahaman yang baik tentang cara kerja compounding interest, Anda dapat memanfaatkan potensi pertumbuhan investasi secara maksimal.
Pentingnya bunga majemuk terletak pada efeknya yang mempercepat pertumbuhan modal, terutama jika investasi dilakukan dalam jangka panjang dan dengan frekuensi penggabungan yang tinggi.
Semakin sering bunga dihitung, semakin besar pula dampaknya terhadap total nilai investasi. Ini adalah alasan mengapa pemilik bisnis dan investor sering mencari instrumen keuangan dengan compounding interest untuk memastikan hasil yang optimal dari investasi mereka.
Namun, meskipun compounding interest menawarkan potensi keuntungan yang besar, perhitungannya bisa cukup kompleks, terutama jika melibatkan berbagai jenis frekuensi penggabungan.
Oleh karena itu, untuk mengelola keuangan dan investasi bisnis dengan lebih efisien, Anda bisa memanfaatkan software akuntansi seperti Kledo yang dapat membantu menghitung dan melacak keuntungan bisnis secara otomatis
Kledo adalah software akuntansi yang mudah digunakan untuk bisnis Anda. Coba gratis selama 14 hari melalui tautan ini, dan rasakan kemudahan dalam mengelola laporan keuangan, termasuk analisis keuangan dan penghitungan bunga dalam bisnis, tanpa perlu khawatir tentang perhitungan manual yang rumit.
- Bunga Majemuk: Pengertian, Rumus, dan Kalkulator Gratisnya - 24 Juli 2025
- 7 Rekomendasi Aplikasi Invoice Online Gratis Terbaik untuk Bisnismu - 24 Juli 2025
- Rumus dan Cara Menghitung Beban Bunga Beserta Contoh Jurnalnya - 24 Juli 2025