Financial Modeling: Pengertian, Manfaat, dan Contohnya pada Bisnis

financial modeling

Financial modeling dapat menjadi aspek penting dari akuntansi bisnis. Menggunakan financial modeling atau pemodelan keuangan dapat membantu bisnis melihat pendapatan saat ini, mengantisipasi pengeluaran di masa depan, dan membuat keputusan keuangan berdasarkan pengumpulan informasi keuangan terperinci.

Selain itu, perusahaan dapat menggunakan berbagai jenis pemodelan keuangan tergantung pada aspek keuangan yang ingin mereka analisis dan catat.

Pada artikel ini, kita akan membahas financial modeling, fungsinya bagi bisnis, dan memberikan contohnya dalam sebuah bisnis.

Apa itu Financial Modeling?

financial modeling

Financial modeling atau pemodelan keuangan mengacu pada proses meringkas pendapatan dan pengeluaran perusahaan dan memformat ringkasan ini dalam spreadsheet untuk berbagai aplikasi analisis keuangan.

Biasanya, seorang analis keuangan akan menggunakan pemodelan keuangan untuk mewakili informasi keuangan perusahaan yang diatur sedemikian rupa sehingga dapat digunakan untuk mendukung keputusan bisnis yang penting.

Bagaimana Fungsi Financial Modeling?

Seringkali, perusahaan menggunakan financial modeling untuk menganalisis biaya dan potensi keuntungan dalam mengambil proyek baru dan operasi bisnis.

Demikian juga, analis keuangan dapat menggunakan pemodelan keuangan untuk memproyeksikan dampak perubahan baru, implementasi atau penyesuaian kebijakan dan praktik ekonomi yang dapat memengaruhi porsi saham perusahaan.

Financial modeling mungkin juga berguna dalam aplikasi berikut:

  • Mengevaluasi modal, ekuitas dan hutang
  • Melakukan akuisisi aset atau bisnis
  • Pertumbuhan dan perkembangan organik
  • Menjual aset
  • Menganggarkan dan membuat prakiraan keuangan
  • Mengalokasikan aset modal
  • Menentukan nilai bisnis

Mengevaluasi modal, ekuitas dan hutang

Financial modeling dapat berguna ketika bisnis ingin mengevaluasi posisi keuangan mereka untuk menetapkan tujuan yang bertujuan untuk meningkatkan modal atau ekuitas dan membatasi utang.

Pemodelan keuangan mungkin menunjukkan bisnis di mana utang mereka dan nilai utang serta periode surplus pendapatan untuk lebih menerapkan strategi yang dapat memajukan tujuan mereka meningkatkan modal, atau kekayaan bersih, di pasar mereka.

Melakukan akuisisi aset atau bisnis

Financial modeling dapat memungkinkan perusahaan untuk melihat arus kas mereka.

Mengetahui informasi ini dapat memungkinkan bisnis membuat keputusan yang tepat saat menentukan manfaat dan biaya perolehan aset baru, kemitraan bisnis, atau merger.

Pertumbuhan dan perkembangan organik

Financial modeling juga dapat memungkinkan bisnis untuk melihat bagaimana pendanaan untuk pemasaran dan periklanan berhasil mengembangkan pasar mereka.

Misalnya, sebuah bisnis mungkin menggunakan model keuangan untuk mengevaluasi apakah pengeluarannya untuk strategi pertumbuhan organik sepadan jika strategi tersebut menarik pertumbuhan yang sangat kecil.

Baca juga: Biaya Marginal: Pengertian, Rumus, Fungsi, dan Contohnya

Menjual aset

Pemodelan keuangan juga dapat menjadi alat yang efektif untuk menganalisis apakah akan menjual aset dan aset perusahaan mana yang harus dijual.

Pemodelan keuangan dapat menunjukkan bisnis mana dari asetnya yang memiliki nilai tertinggi dan akan bermanfaat untuk dijual guna membawa bisnis lebih dekat ke tujuan pendapatannya.

Menganggarkan dan membuat prakiraan keuangan

Penganggaran dan peramalan keuangan dapat sangat bergantung pada penggunaan pemodelan keuangan.

Perusahaan dapat menggunakan informasi keuangan masa lalu untuk mengantisipasi biaya masa depan yang terkait dengan produksi serta cara pendapatan dapat dialokasikan untuk tujuan bisnis lebih lanjut.

Pemodelan keuangan untuk peramalan juga dapat memungkinkan bisnis untuk mengukur manfaat dan biaya memulai proyek baru dan masa depan.

Mengalokasikan capital asset atau aset modal

Perusahaan dapat menggunakan financial modeling untuk menganalisis dan mengevaluasi cara terbaik untuk mengalokasikan aset modal.

Kas, setara kas, aset, dan keuntungan modal lainnya semuanya dapat direpresentasikan dalam model keuangan untuk membantu bisnis dengan lebih baik mencari tahu di mana menempatkan dana surplus, peluang investasi mana yang berharga, dan bagaimana modal saat ini dibandingkan dengan periode akuntansi sebelumnya.

Menentukan nilai bisnis

Financial modeling juga dapat digunakan untuk mewakili nilai perusahaan. Dengan mengatur dan menampilkan data laba dan pendapatan, perusahaan dapat menganalisis data keuangan untuk menentukan seberapa menguntungkan bisnis mereka.

Baca juga: Pengertian Target Costing, Manfaat, Cara Hitung, dan Contohnya

Contoh Financial Modeling

financial modeling

Ada beberapa jenis financial modeling yang dapat digunakan perusahaan untuk menganalisis dan menampilkan data keuangan.

Selain itu, perusahaan dapat menggunakan model keuangan yang berbeda untuk operasi atau proses bisnis tertentu. Jenis pemodelan keuangan berikut dapat menjadi umum di antara bisnis:

Financial modeling tiga laporan dasar

Model keuangan tiga laporan dapat dianggap sebagai model keuangan yang paling umum digunakan dalam bisnis.

Dalam laporan ini, laporan laba rugi, neraca dan analisis arus kas dimasukkan dalam model perusahaan. Melalui spreadsheet atau software akuntansi, ketiga laporan keuangan ini dihubungkan dan diformat melalui penerapan rumus sehingga setiap akun terhubung dalam program.

Perusahaan kemudian dapat menggunakan informasi yang disorot dalam tiga model pernyataan mereka untuk mengevaluasi dan memperbaiki strategi dan metode yang dapat menguntungkan pendapatan dan arus kas secara positif.

Data yang ditampilkan dalam model tiga pernyataan memungkinkan bisnis untuk melihat dari mana uang masuk dan nilai apa yang saat ini tercantum di neraca mereka.

Arus kas diskonto

Pemodelan keuangan arus kas yang didiskontokan menambah tiga model pernyataan untuk menunjukkan net present value.

Nilai ini memungkinkan investor atau mitra untuk melihat bagaimana arus kas masa depan bisnis dapat memengaruhi ekuitas, saham, atau kepemilikan lain yang menambah nilai bagi perusahaan.

Selain itu, jenis pemodelan keuangan ini dapat digunakan untuk menganalisis dan menentukan total ekuitas perusahaan.

Pemodelan keuangan anggaran

Pemodelan anggaran biasanya dapat digunakan untuk analisis keuangan dan perencanaan anggaran tahunan perusahaan.

Pemodelan keuangan anggaran menunjukkan nilai triwulanan atau bulanan yang dapat digunakan perusahaan untuk mengarahkan proses keuangan yang terkait dengan operasinya.

Selain itu, pemodelan anggaran berfokus pada laporan laba rugi bisnis, dan laporan laba rugi dapat menjadi titik referensi penting untuk menggunakan format pemodelan keuangan ini.

Banner 2 kledo

Forecast financial modeling

Peramalan model adalah jenis model keuangan yang menggunakan perencanaan dan analisis untuk mengantisipasi biaya dalam anggaran perusahaan.

Seringkali, bisnis dapat menggunakan pemodelan perkiraan yang dikombinasikan dengan model anggaran untuk memperhitungkan biaya yang diproyeksikan yang dikeluarkan melalui operasi bisnis.

Pemodelan keuangan peramalan dapat memungkinkan bisnis untuk membuat prediksi tentang biaya masa depan untuk memproduksi suatu produk atau menyediakan layanan.

Baca juga: Akun Kontra Akuntansi: Pengertian, Manfaat, Jenis dan Contohnya

Merger financial modeling

Pemodelan keuangan untuk aplikasi merger mungkin lebih maju dalam program spreadsheet, namun dapat menjadi alat penting dalam mengevaluasi proforma akresi atau dilusi perusahaan ketika berencana untuk melakukan akuisisi atau merger perusahaan.

Data keuangan ini dapat menjadi sangat penting bagi perusahaan yang mengevaluasi pilihan investasi.

Mengetahui nilai total pro forma perusahaan, atau pendapatan dan saham dalam saham, dapat menentukan kemampuan keuangan perusahaan secara keseluruhan untuk bergabung dengan bisnis lain atau membangun investasi.

Public offering financial model

Public offering financial atau penawaran umum perdana (IPO), pemodelan keuangan digunakan untuk memberi nilai pada bisnis sebelum pembukaan publik perdana mereka.

Model keuangan penawaran umum juga dapat melihat analisis perusahaan yang sebanding di pasar. Pemodelan keuangan juga dapat digunakan untuk menganalisis asumsi nilai yang mungkin bersedia dibayar oleh investor untuk bisnis baru.

Pembelian dengan leverage

Jenis pemodelan keuangan ini dapat digunakan untuk mengatur jadwal utang bisnis sehubungan dengan evaluasi ekuitas dan investasi swasta.

Model keuangan yang kompleks ini mungkin juga memerlukan input nilai keuangan yang berbeda yang mungkin mencakup nilai arus kas, nilai pendapatan, dan nilai kewajiban.

Selain itu, model pembelian dengan leverage dapat digunakan untuk menilai hubungan antara akumulasi hutang perusahaan dan proses arus kasnya.

Sum of all parts financial model

Aplikasi pemodelan keuangan ini menggabungkan berbagai bagian model arus kas dengan elemen model pendapatan bisnis lainnya.

Spreadsheet kemudian dapat mengurangi kewajiban dari jumlah ini untuk mendapatkan hasil yang menempatkan nilai keseluruhan pada bisnis.

Nilai ini dapat disebut sebagai nilai aset bersih dan biasanya dapat diatur dan dievaluasi menggunakan jumlah dari semua model keuangan bagian.

Option pricing finance model

Jenis pemodelan keuangan ini dapat dianggap lebih matematis dalam perhitungan daripada aplikasi pemodelan keuangan lainnya.

Misalnya, sebuah perusahaan mungkin menggunakan model ini dengan memasukkan data keuangannya yang terkait dengan saham dan opsi dalam sahamnya ke dalam perangkat lunak spreadsheet.

Perangkat lunak kemudian menggunakan data ini untuk menghitung nilai harga saham yang mungkin dibayarkan investor kepada perusahaan atau saham yang dibayarkan perusahaan terhadap saham lain.

Bentuk financial modeling ini juga dapat menjadi fitur yang disertakan dalam program spreadsheet umum, sehingga efektif digunakan saat bisnis membeli, menjual, dan memperdagangkan opsi saham.

Financial modeling konsolidasi

Pemodelan konsolidasi dapat digunakan dengan cara yang sama dengan penjumlahan semua bagian pemodelan keuangan.

Dengan menggunakan model konsolidasi, bisnis dapat menambahkan semua aspeknya yang beragam untuk mendapatkan nilai total yang memberikan gambaran umum tentang operasi keuangannya.

Dalam perangkat lunak spreadsheet, model konsolidasi dapat mengatur setiap unit bisnis secara terpisah untuk tampilan yang lebih ramping dari berbagai proses keuangan dalam setiap departemen.

Saat bisnis ingin melihat nilai keuangan gabungan, spreadsheet dapat menggabungkan data ini ke dalam satu halaman informasi keuangan.

Baca juga: Apa itu Margin Kontribusi? Berikut Adalah Pengertian Lengkapnya

Kesimpulan

Financial modeling dapat sangat bergantung pada pengintegrasian laporan keuangan dan untuk tujuan akuntansi dalam suatu organisasi.

Selain itu, untuk memudahkan Anda dalam membuat laporan keuangan dalam bisnis, Anda bisa mencoba menggunakan software akuntansi untuk proses pencatatan pembukuan dan membuat laporan keuangan dengan mudah dan praktis, contohnya adalah Kledo.

Dengan menggunakan Kledo, Anda bisa mendapatkan financial modeling yang Anda butuhkan dan menghilangkan kompleksitas perhitungan yang harus Anda buat secara manual.

Jadi, tunggu apalagi? Anda bisa mencoba menggunakan Kledo secara gratis selama 14 hari atau selamanya melalui tautan ini.

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *