Bagaimana cara mengukur efisiensi keuangan organisasi Anda? Melacak kesehatan keuangan bisnis Anda lebih dari sekadar melihat laporan laba rugi. Anda perlu menilai seberapa efisien Anda menghasilkan pendapatan dan apakah model keuangan Anda berkelanjutan dalam jangka panjang. Hal ini berarti melihat berbagai metrik untuk menentukan seberapa baik kinerja bisnis Anda di beberapa area utama.
Efisiensi keuangan mengukur seberapa sukses organisasi Anda dalam mengubah pengeluaran menjadi pendapatan. Anda akan menghasilkan lebih sedikit keuntungan atau bahkan kerugian jika pengeluaran Anda menjadi berlebihan. Memiliki pendapatan yang melebihi pengeluaran menunjukkan bahwa organisasi Anda efisien secara finansial.
Namun melakukan efisiensi keuangan bukanlah hal mudah. Sebelum mengetahui apa yang harus Anda efisiensi-kan, Anda harus bisa mengukur semua pemasukan dan pengeluaran bisnis secara keseluruhan.
Pada artikel kali ini kami akan membahas 10 metrik efisiensi keuangan beserta cara menghitungnya dan juga tips melakukan efisiensi dalam sebuah bisnis.
Mengapa Efisiensi Keuangan Penting?
Anda ingin bisnis Anda efisien secara keuangan dan mampu mempertahankan pertumbuhan. Melacak efisiensi keuangan, dan metrik lainnya memberikan wawasan yang berharga tentang bagaimana bisnis Anda berjalan. Metrik yang tepat dapat memberi tahu Anda di mana Anda bekerja dengan baik dan di mana Anda perlu perbaikan.
Sayangnya, tidak ada metrik tunggal yang dapat Anda gunakan untuk menentukan efisiensi keuangan organisasi Anda.
Mari kita ambil contoh seseorang yang ingin membeli mobil. Sebelum mereka membeli, bank atau dealer akan menilai riwayat kredit Anda untuk melihat apakah mereka memenuhi syarat untuk mendapatkan pinjaman dengan kredit yang disetujui.
Sebaliknya, bisnis menggunakan serangkaian metrik yang memeriksa berbagai bagian bisnis Anda untuk melacak efisiensi di area tersebut.
Baca juga: 7 Masalah Departemen Keuangan dan Juga Solusi Mengatasinya
10 Metrik Efektif Untuk Melacak Efisiensi Keuangan dalam Bisnis
Cara paling efektif untuk mengukur efisiensi keuangan organisasi Anda adalah dengan menggunakan satu atau beberapa rasio keuangan yang umum dan mudah dihitung.
Metrik ini merupakan alat yang ampuh untuk memberi tahu Anda bagaimana kinerja organisasi Anda saat ini dan bagaimana organisasi Anda dapat berkembang menjadi lebih baik lagi di masa depan.
1. Rasio biaya operasional
Salah satu cara paling populer untuk mengukur efisiensi keuangan organisasi adalah dengan melacak rasio biaya operasional atau biasa disebut Operating Expense Ratio (OER). Metrik ini mengukur biaya operasional bisnis Anda, dinyatakan sebagai persen dari pendapatan kotor. Semakin tinggi OER, semakin tidak efisien bisnis Anda.
Untuk menghitung rasio biaya operasional, bagi total biaya operasional organisasi Anda dengan pendapatan kotor. Mengawasi OER Anda dengan cermat akan membantu Anda memperkirakan anggaran operasional Anda dengan lebih akurat .
OER = Total Biaya Operasional / Pendapatan Kotor
2. Rasio perputaran aset
Cara berikutnya untuk mengukur efisiensi keuangan adalah melalui rasio perputaran aset atau asset turnover ratio (ATR). Metrik ini mengukur seberapa efisien sebuah organisasi menghasilkan pendapatan dari asetnya dengan melacak berapa banyak yang dihasilkan dari setiap dolar aset. Ini dinyatakan sebagai persentase dari total aset organisasi.
Untuk menghitung ATR untuk organisasi Anda, bagi total pendapatan perusahaan Anda dengan total aset Anda.
ATR = Total Pendapatan / Total Aset
3. Rasio perputaran piutang
Meskipun kedengarannya mirip dengan rasio perputaran aset, rasio perputaran piutang mengukur sesuatu yang sangat berbeda. Untuk bisnis yang mengizinkan pelanggan membeli secara kredit, metrik ini melacak seberapa efisien Anda menagih pembayaran dari pelanggan.
Secara umum, semakin tinggi rasio perputaran piutang, semakin baik Anda dalam menagih pembayaran – dan semakin baik pelanggan Anda membayar tepat waktu. Untuk menghitung rasio perputaran piutang, bagi penjualan kredit bersih Anda dengan piutang usaha rata-rata.
Rasio perputan piutang = penjualan kredit bersih – rata-rata piutang usaha
Baca juga: 10 Strategi Manajemen Arus Kas untuk Stabilitas Keuangan Bisnis
4. Rasio perputaran persediaan
Seberapa efisien perusahaan Anda mengelola persediaannya? Anda bisa mengetahuinya dengan mengukur rasio perputaran persediaan atau inventory turnover ratio (ITR). ITR menghitung seberapa sering rata-rata total persediaan Anda berputar selama periode pengukuran. Semakin cepat Anda memutar persediaan Anda, semakin tinggi ITR.
ITR yang tinggi bisa berarti baik atau buruk. Ini bisa menunjukkan bahwa penjualan Anda sangat kuat sehingga Anda terus-menerus memutar inventaris Anda. Atau bisa juga mengindikasikan bahwa tingkat persediaan Anda tidak mencukupi untuk jumlah penjualan Anda.
Namun perlu Anda ketahui, ITR berbeda dari satu industri ke industri lainnya, sehingga ITR yang “baik” untuk satu bisnis mungkin tidak dapat diterima oleh bisnis lain. Untuk menghitung rasio perputaran persediaan, bagi harga pokok penjualan (HPP) perusahaan Anda dengan nilai persediaan rata-rata.
ITR = HPP / Rata-rata nilai persediaan
5. Biaya akuisisi pelanggan
Para ahli telah lama berpendapat bahwa mempertahankan pelanggan yang sudah ada lebih murah daripada mendapatkan pelanggan baru.
Jika Anda tidak mendapatkan pelanggan baru, Anda tidak mengembangkan bisnis Anda. Dan jika biaya akuisisi pelanggan baru terlalu tinggi, pelanggan baru tersebut akan jauh lebih tidak menguntungkan daripada pelanggan Anda yang sudah ada.
Untuk mengukur biaya akuisisi pelanggan atau Customer Acquisition Cost (CAC), bagi biaya kampanye pemasaran Anda dengan total pelanggan yang diperoleh. CAC biasanya diukur secara terpisah untuk masing-masing kampanye.
CAC = Biaya Kampanye Marketing / Total Pelanggan
6. Rasio LTV-CAC
Saat melihat laba atas investasi (ROI) per pelanggan, gunakan rasio LTV-CAC. Dalam metrik ini, LTV mengacu pada lifetime value pelanggan Anda, yang Anda bagi dengan biaya akuisisi pelanggan rata-rata (CAC).
Rasio LTV-CAC lebih dari sekadar memeriksa berapa biaya yang dibutuhkan untuk mendapatkan pelanggan baru, tetapi juga menganalisis seberapa menguntungkan pelanggan baru Anda. Semakin tinggi rasio LTV-CAC, semakin efisien aktivitas akuisisi pelanggan Anda – dan semakin menguntungkan pelanggan baru Anda.
Rasio LTV-CAC = Lifetime Value Pelanggan / CAC
Baca juga: Melakukan Planning, Budgeting, dan Forecasting Keuangan Bisnis
7. Efisiensi Penjualan
Efisiensi penjualan melacak seberapa efisien organisasi Anda menghasilkan penjualan. Rasio ini membandingkan penjualan yang dihasilkan dengan biaya penjualan dan pemasaran yang terkait dengan penjualan tersebut. Di dunia SaaS, ini dikenal sebagai “angka ajaib”.
Semakin tinggi efisiensi penjualan Anda, semakin tinggi pula tingkat pengembalian investasi penjualan/pemasaran Anda-dan semakin sukses bisnis Anda.
Anda bisa menghitung efisiensi penjualan secara bulanan, kuartalan, atau tahunan. Bagilah pendapatan Anda untuk periode tersebut dengan biaya penjualan dan pemasaran untuk periode yang sama.
Efisiensi penjualan = Pendapatan / Biaya pemasaran atau penjualan
Baca juga: 20 KPI dan Metrik yang Harus Diperiksa CFO Bisnis
8. Retensi Pendapatan Bersih
Retensi pendapatan bersih atau Net Revenue Retention (NRR) adalah cara untuk melacak kepuasan pelanggan dengan produk yang Anda tawarkan. Ini adalah metrik retensi pelanggan. NRR melacak persentase pendapatan berulang yang dihasilkan dari pelanggan yang sudah ada. Semakin puas pelanggan Anda, semakin tinggi tingkat NRR Anda.
Untuk menghitung NRR, mulailah dengan pendapatan berulang bulanan (MRR) Anda, kurangi MRR kontraksi dan MRR churn (jumlah penurunan MRR Anda), tambahkan peningkatan MRR, dan bagi semuanya dengan MRR awal Anda. Para ahli mengatakan untuk menargetkan 120%.
NRR = (MRR – Kontraksi MRR – Churn MRR + Peningkatan MRR) / MRR Awal
9. Efisiensi SDM
Seberapa efektifkah perencanaan jumlah karyawan organisasi Anda? Cari tahu dengan menghitung efisiensi sumber daya manusia Anda. Metrik ini membandingkan jumlah karyawan Anda dengan total pendapatan yang dihasilkan. Karena karyawan Anda adalah pengeluaran tunggal terbesar Anda, ada baiknya untuk mendapatkan dampak maksimal dari karyawan Anda.
Untuk mengukur efisiensi sumber daya manusia Anda, bagi pendapatan berulang tahunan (ARR) Anda dengan jumlah karyawan tetap. Semakin tinggi angkanya, semakin efisien dan produktif tenaga kerja Anda.
Efisiensi SDM = Pendapatan berulang tahunan / Jumlah karyawan tetap
Baca juga: Cara Menilai Laporan Keuangan Bagi Investor dan Pemilik Bisnis
10. Rule 40
Cara terakhir untuk mengukur efisiensi keuangan organisasi Anda adalah apa yang disebut para ahli sebagai Rule 40 atau Aturan 40. Namanya diambil dari para ahli yang menentukan bahwa metrik ini harus sama dengan 40% atau lebih tinggi-meskipun hanya sekitar sepertiga bisnis yang mencapai tujuan tersebut.
Aturan 40 mengukur pertumbuhan gabungan dan profitabilitas perusahaan Anda. Anda menghitungnya dengan menambahkan tingkat pertumbuhan ke margin keuntungan Anda. Jika jumlahnya lebih dari 40%, maka bisnis Anda efisien secara finansial dan berada di posisi yang tepat untuk pertumbuhan yang berkelanjutan.
Rule 40 = tingkat persentase pertumbuhan + persentase margin keuntungan
Bagaimana Cara Meningkatkan Efisiensi Keuangan?
Menghilangkan ketidakefisienan dalam profil keuangan perusahaan adalah kunci untuk memastikan bahwa bisnis dapat memaksimalkan aset dan menarik investor. Ada banyak metode berbeda untuk mencapai efisiensi keuangan, dan karena hal ini membutuhkan pendekatan berlapis, akan sangat membantu jika Anda melihatnya dari beberapa sudut pandang yang berbeda.
Memastikan bahwa semua basis tercakup dari setiap aspek prospek ekonomi perusahaan adalah hal yang paling penting ketika tujuannya adalah meningkatkan efisiensi keuangan. Di bawah ini adalah beberapa tips paling efektif untuk meningkatkan efisiensi keuangan dalam organisasi Anda.
1. Hilangkan bottleneck
Tips pertama untuk meningkatkan efisiensi keuangan adalah dengan menghilangkan hambatan yang ada dalam alur kerja. Kemacetan adalah beberapa penyebab utama dari tidak adanya kesehatan keuangan yang baik.
Untuk menghilangkan bottleneck, penting untuk mengukur dan melacak dengan tepat di mana kemacetan itu terjadi. Hal ini dapat membantu menentukan area mana yang menghambat keseluruhan proses sehingga dapat dihilangkan secara efektif.
2. Menyusun strategi keuangan
Mengembangkan strategi keuangan yang baik dan efektif adalah salah satu cara paling efektif untuk meningkatkan efisiensi keuangan perusahaan. Dengan perubahan pada sistem dan proses tertentu, bisnis dapat melihat pertumbuhan eksponensial di mana sebelumnya mungkin terjadi stagnasi.
Salah satu cara untuk melakukannya adalah dengan menerapkan perangkat teknologi keuangan. Menggunakan platform teknologi keuangan untuk merampingkan dan menyederhanakan banyak proses yang berbeda adalah salah satu strategi yang efektif untuk meningkatkan kesehatan keuangan perusahaan secara keseluruhan. Strategi keuangan tambahan dapat mencakup:
- Menambahkan beberapa metode pembayaran
- Diversifikasi mata uang
- Merampingkan pengadaan, yang dapat dicapai dengan bantuan platform teknologi keuangan yang efektif.
Baca juga: Tips dan Metrik Manajemen Keuangan Bisnis UKM Serta Tantangannya
3. Memanfaatkan teknologi
Menggunakan teknologi untuk meningkatkan efisiensi keuangan adalah hal yang bijaksana untuk bisnis apa pun yang beroperasi di iklim saat ini. Faktanya, menurut EY Global FinTech Adoption Index, 64% bisnis telah mengadopsi beberapa bentuk teknologi keuangan.
Teknologi menyederhanakan banyak proses manual yang secara alami rentan terhadap kesalahan manusia. Dengan teknologi yang tepat, kesalahan-kesalahan yang bisa jadi sangat merugikan dapat dikurangi bahkan dihilangkan. Menghilangkan kesalahan-kesalahan ini pada akhirnya akan meningkatkan profitabilitas yang sangat penting untuk meningkatkan efisiensi keuangan.
Jika Anda belum memiliki teknologi pengelolaan keuangan yang mumpuni, Anda bisa mencoba menggunakan software akuntansi seperti Kledo yang memudahkan Anda dalam mencatat pembukuan, membuat laporan keuangan, dan melakukan analisis data keuangan yang lebih cepat dan lebih baik.
Jika Anda tertarik, Anda bisa mencoba menggunaka Kledo secara gratis selama 14 hari melalui tautan pada gambar di bawah ini:
4. Menstandarkan semua proses
Dengan banyaknya bagian yang bergerak di dalam sebuah organisasi, mudah sekali terjadi kebingungan terkait proses yang telah ditetapkan. Hal ini menyebabkan kurangnya kepatuhan dan meningkatkan risiko kesalahan dan miskomunikasi.
Salah satu cara paling efektif untuk mengatasi hal ini adalah dengan menstandarkan proses keuangan. Untuk memaksimalkan akurasi dan efisiensi dengan baik, kebijakan yang telah ditetapkan dan disepakati harus diimplementasikan.
Hal ini memastikan bahwa ada standar yang ditetapkan mengenai bagaimana staf dan mitra berkomunikasi dan menangani alur kerja. Teknologi pengadaan keuangan dapat secara signifikan membantu Wakil Presiden Keuangan dalam menstandarisasi proses penting di semua departemen.
Baca juga: 3 Jenis Laporan Keuangan Bulanan dan Cara Membacanya
5. Menawarkan berbagai metode pembayaran
Efisiensi dan profitabilitas keuangan menjadi terbatas ketika hanya ada beberapa metode pembayaran yang diterima. Menawarkan beberapa metode pembayaran dapat membantu memastikan bahwa ada lebih banyak peluang untuk melakukan penjualan.
Platform teknologi finansial dapat membantu memaksimalkan metode pembayaran yang dapat diterima perusahaan, sehingga dapat meningkatkan keuntungan dan meningkatkan pengalaman pelanggan secara keseluruhan. Pelanggan akan senang jika memiliki banyak cara untuk membayar. Pada gilirannya, kenyamanan ini setara dengan waktu pembayaran yang lebih cepat.
6. Meningkatkan visibilitas & analisis pengeluaran
Menyesuaikan anggaran dan mengontrol pengeluaran dapat menjadi tantangan tanpa memiliki data dan visibilitas yang tepat. Wawasan yang diperoleh dari analisis pengeluaran yang akurat menawarkan transparansi terhadap total pengeluaran perusahaan.
Dengan transparansi ini, para pengambil keputusan dapat bekerja untuk meningkatkan efisiensi keuangan dengan lebih tepat. Selain itu, meningkatkan visibilitas dan analisis pengeluaran mendorong penghematan biaya, meningkatkan kinerja, dan mendorong kepatuhan terhadap kontrak.
7. Mengotomatiskan tugas yang berulang
Tidak peduli apakah bisnis Anda bergerak di bidang manufaktur, pemasaran, keuangan, atau industri lainnya, tugas-tugas yang berulang akan selalu penting dalam menjalankan bisnis. Tugas-tugas manual dan berulang ini memperlambat alur kerja dan menghambat aliran sistem dan proses perusahaan.
Faktanya, sebuah penelitian menunjukkan bahwa lebih dari 40% staf menghabiskan minimal 25% waktu mereka untuk menyelesaikan tugas-tugas manual. Beberapa tugas tersebut termasuk entri data, pembuatan faktur, dan persetujuan, yang dapat diselesaikan dengan bantuan software.
Dengan menerapkan perangkat lunak yang tepat, waktu dapat dibebaskan, sehingga memungkinkan jam kerja dialihkan ke tugas-tugas yang lebih menghasilkan keuntungan.
Baca juga: Perbedaan Top Line dan Bottom Line dalam Laporan Keuangan
Pada Intinya…
Membandingkan hubungan antara efisiensi operasional dan keuangan dapat membantu ketika melihat kesehatan perusahaan secara keseluruhan. Kedua konsep ini secara intrinsik terhubung dan saling terkait. Tanpa profil keuangan yang kuat, perusahaan akan kesulitan untuk mempertahankan efisiensi operasional, begitu pula sebaliknya.
Dengan efisiensi operasional yang lebih besar, bisnis dapat menjadi lebih menguntungkan karena mampu menghasilkan produk dan layanan berkualitas lebih tinggi dengan waktu dan biaya yang lebih sedikit. Hal ini memberikan keuntungan yang lebih besar dengan biaya yang jauh lebih rendah. Ketika biaya dan ongkos berkurang, efisiensi keuangan pun meningkat.
Pastikan juga Anda menggunakan tools pengelolaan keuangan modern untuk mempermudah manajemen pembukuan dan finansial. Pastikan Anda memilih software yang terintegrasi dengan berbagai fitur seperti manajemen persediaan, POS, HR, payroll, dan lainnya.
Jika Anda belum memiliki software akuntansi yang membantu meningkatkan efisiensi keuangan bisnis, Anda bisa mencoba menggunakan software akuntansi Kledo secara gratis selama 14 hari melalui tautan ini.
- Rumus Biaya Variabel dan Kalkulator Biaya Variabel Gratis - 20 Desember 2024
- Cara Menggunakan Aplikasi SIAPIK dari BI dan Download PPTnya - 19 Desember 2024
- Monthly Recurring Revenue (MRR): Rumus dan Cara Menghitungnya - 19 Desember 2024