Manajemen Keuangan: Pembahasan Lengkap dan Mendalam

manajemen keuangan

Keuangan adalah kehidupan pada bisnis apa pun. Namun, keuangan, seperti kebanyakan sumber daya lainnya, selalu terbatas. Di sisi lain, keinginan selalu tidak terbatas. Oleh karena itu, penting bagi sebuah bisnis untuk mengelola manajemen keuangan ecara efisien.

Untuk mengetahui manajemen keuangan secara detail, dalam artikel ini, kita akan melihat sifat, ruang lingkup, dan pentingnya manajemen keuangan, bersama dengan keputusan dan perencanaan keuangan.

Contents hide

Apa itu Manajemen Keuangan?

manajemen keuangan

Mari kita mengetahui arti manajemen keuangan atau financial management sebagai bagian pertama dari pengenalan manajemen keuangan.

Untuk bisnis apa pun, keuangan yang diperolehnya harus diinvestasikan sedemikian rupa sehingga pengembalian dari investasi lebih tinggi daripada biaya keuangan. Singkatnya, manajemen keuangan adalah:

  • Upaya untuk mengurangi biaya keuangan
  • Memastikan ketersediaan dana yang cukup
  • Berkaitan dengan perencanaan, pengorganisasian, dan pengendalian kegiatan keuangan seperti pengadaan dan penggunaan dana

Manajemen keuangan menurut para ahli:

Selain itu, ada juga beberapa definisi lain dari beberapa ahli terkait dengan manajemen keuangan, yaitu:

1. Harry G. Guthmann dan Herbert E. Dougall

Dalam pandangan Guthmann dan Dougall melalui bukunya yang berjudul Corporate Financial Policy, pengelolaan keuangan adalah suatu kegiatan yang berkaitan erat dengan perencanaan, pengembangan, pengendalian, dan penatausahaan setiap dana yang digunakan dalam bisnis.

2. J.F. Bradley

Sedangkan J.F. Bradley memiliki definisi yang berbeda mengenai pengertian manajemen keuangan.

Dalam bukunya yang berjudul Administrative Financial Management, Bradley mengungkapkan bahwa manajemen keuangan merupakan aspek manajemen bisnis untuk mengatur penggunaan modal perusahaan. Tidak hanya itu, pemilihan sumber permodalan juga harus diperhatikan untuk mencapai tujuan.

3. Joseph L. Massie

Definisi berbeda dijelaskan oleh Joseph L. Massie, penulis The Essentials of Management. Massie mengatakan bahwa manajemen keuangan adalah kegiatan usaha yang bertanggung jawab untuk memperoleh dan menggunakan dana perusahaan untuk mencapai operasi yang efektif.

Teori Manajemen Keuangan

Manajemen keuangan adalah fungsi organik dari bisnis apa pun. Setiap organisasi membutuhkan keuangan untuk memperoleh sumber daya fisik, melaksanakan kegiatan produksi dan operasi bisnis lainnya, membayar kompensasi kepada pemasok, dll.

Ada banyak teori seputar manajemen keuangan:

1. Teori pertama

Beberapa ahli percaya bahwa manajemen keuangan adalah tentang menyediakan dana yang dibutuhkan oleh bisnis dengan persyaratan yang paling menguntungkan, dengan tetap mengingat tujuannya.

Oleh karena itu, pendekatan ini terutama berkaitan dengan pengadaan dana yang dapat mencakup instrumen, institusi, dan praktik penggalangan dana. Ini juga menangani hubungan hukum dan akuntansi antara perusahaan dan sumber dananya.

2. Teori kedua

Beberapa ahli lain percaya bahwa keuangan adalah tentang kas dalam bisnis. Karena semua transaksi bisnis melibatkan kas, secara langsung atau tidak langsung, keuangan berkaitan dengan segala sesuatu yang dilakukan oleh bisnis.

3. Teori ketiga

Sudut pandang ketiga dan yang lebih diterima secara luas adalah bahwa pengelolaan keuangan mencakup pengadaan dana dan pemanfaatannya secara efektif.

Misalnya, dalam kasus perusahaan manufaktur, manajemen keuangan harus memastikan bahwa dana tersedia untuk memasang pabrik produksi dan mesin.

Lebih lanjut, pemilik bisnis atau manajer keuangan juga harus memastikan bahwa keuntungan cukup mengimbangi biaya dan risiko yang ditanggung oleh bisnis.

Di pasar yang maju, sebagian besar bisnis dapat mengumpulkan modal dengan mudah. Namun, masalah sebenarnya adalah pemanfaatan modal yang efisien melalui perencanaan dan pengendalian keuangan yang efektif.

Selanjutnya, bisnis harus memastikan bahwa ia menangani tugas-tugas seperti memastikan ketersediaan dana, mengalokasikannya, mengelolanya, menginvestasikannya, mengendalikan biaya, memperkirakan kebutuhan keuangan, merencanakan keuntungan dan memperkirakan pengembalian investasi, menilai modal kerja, dll.Prinsip Manajemen Keuanga

Ruang Lingkup dalam Manajemen Keuangan

manajemen keuangan

Pengenalan manajemen keuangan juga mengharuskan Anda untuk memahami ruang lingkupnya. Yang harus Anda tahuadalah setiap keputusan keuangan harus memperhatikan kepentingan pemegang saham.

Selanjutnya, mereka dijunjung tinggi oleh maksimalisasi kekayaan pemegang saham, yang tergantung pada peningkatan kekayaan bersih, modal yang diinvestasikan dalam bisnis, dan keuntungan yang digunakan kembali untuk pertumbuhan dan kemakmuran organisasi.

Anda dapat memahami sifat financial management dengan mempelajari sifat investasi, pembiayaan, dan keputusan dividen seperti yang akan kami jelaskan di bawah ini:

1. Keputusan Investasi

Manajer perlu atau pemilik bisnis memutuskan jumlah investasi yang tersedia dari keuangan yang ada, untuk jangka panjang dan jangka pendek. Mereka terdiri dari dua jenis:

Keputusan investasi jangka panjang atau Penganggaran Modal berarti melakukan dana untuk jangka waktu yang lama seperti aset tetap. Keputusan ini tidak dapat diubah dan biasanya mencakup keputusan yang berkaitan dengan investasi di gedung dan/atau tanah, memperoleh pabrik/mesin baru atau mengganti yang lama, dll. Keputusan ini menentukan pengejaran keuangan dan kinerja bisnis.

Keputusan investasi jangka pendek atau Manajemen Modal Kerja berarti melakukan dana untuk waktu yang singkat seperti aset lancar. Ini melibatkan keputusan yang berkaitan dengan investasi dana dalam persediaan, kas, deposito bank, dan investasi jangka pendek lainnya. Mereka secara langsung mempengaruhi likuiditas dan kinerja bisnis.

2. Keputusan Pembiayaan

Manajer atau pemilik bisnis juga membuat keputusan yang berkaitan dengan penggalangan dana dari sumber jangka panjang (disebut Struktur Modal) dan sumber jangka pendek (disebut Modal Kerja). Mereka terdiri dari dua jenis:

Keputusan Perencanaan Keuangan yang berhubungan dengan estimasi sumber dan penggunaan dana. Ini berarti pra-perkiraan kebutuhan keuangan suatu organisasi untuk memastikan ketersediaan keuangan yang memadai. Tujuan utama dari perencanaan keuangan adalah untuk merencanakan dan memastikan bahwa dana tersedia pada saat dibutuhkan.

Keputusan Struktur Modal yang melibatkan identifikasi sumber dana. Mereka juga melibatkan keputusan sehubungan dengan memilih sumber eksternal seperti menerbitkan saham, obligasi, meminjam dari bank atau sumber internal seperti laba ditahan untuk mengumpulkan dana.

3. Keputusan Dividen

Ini melibatkan keputusan yang terkait dengan bagian keuntungan yang akan dibagikan sebagai dividen. Pemegang saham selalu menuntut dividen yang lebih tinggi, sedangkan manajemen ingin menahan laba untuk kebutuhan bisnis. Oleh karena itu, ini adalah keputusan manajerial yang kompleks.

Berikut adalah artikel terkait lainnya tentang manajemen keuangan:

Prinsip Dasar dalam Manajemen Keuangan

1. Atur Keuangan Anda

Mengatur keuangan Anda adalah langkah pertama untuk menciptakan manajemen keuangan yang baik. Kartu kredit, rekening bank, pinjaman pribadi, rekening perantara, hipotek, kredit mobil dan rekening pensiun harus dilacak.

Software akuntansi atau penganggaran dapat memberikan solusi lengkap untuk melacak semua akun tersebut, melakukan pembayaran tepat waktu, dan banyak lagi.

Begitu Anda memasukkan akun dan saldo Anda ke dalam software akuntansi, Anda akan dapat menghabiskan lebih sedikit waktu untuk mengatur dan lebih banyak waktu untuk memahami situasi keuangan Anda.

2. Belanjakan lebih sedikit daripada yang Anda dapatkan

Software akuntansi menyediakan fitur yang ampuh untuk membantu Anda melacak dan menganggarkan pengeluaran Anda dan mengambil langkah-langkah untuk mencapai tujuan jangka panjang Anda.

Jika Anda belajar melacak keuangan Anda dan mengetahui di mana Anda paling banyak membelanjakan uang, Anda akan dapat mengendalikan uang Anda.

Cara terbaik untuk memastikan bahwa Anda mengatasi utang atau menghindarinya sejak awal adalah dengan tidak pernah membelanjakan lebih dari yang Anda hasilkan.

3. Pastikan uang Anda “bekerja”

Manfaatkan nilai waktu dari uang. Misalnya, jika seorang pria berusia 21 tahun yang menginvestasikan 17.500 sehari sampai pensiun pada usia 65 tahun dengan pengembalian investasi tahunan rata-rata 5 persen dapat menjadi jutawan.

Pada usia 30, jumlah tabungan harian yang dibutuhkan hampir dua kali lipat. Pada usia 40, jumlahnya menjadi empat kali lipat.

Jadi menabunglah lebih awal dan sering, meskipun jumlahnya sedikit.

4. Batasi hutang

Dengan kartu kredit dan pinjaman mobil, setiap sen yang Anda keluarkan untuk membayar utang itu adalah uang yang terbuang sia-sia.

Semua kecuali beberapa model mobil terdepresiasi menjadi nol dan membutuhkan lebih banyak biaya perbaikan dan keuangan daripada yang dapat diharapkan secara wajar untuk dikembalikan kepada pemiliknya setelah dijual.

Dengan tingkat suku bunga yang sangat tinggi, kartu kredit yang digunakan untuk membeli barang-barang rumah tangga dan pakaian yang cepat aus adalah tawaran yang buruk.

Jika Anda harus berhutang, tetaplah pada barang-barang pembiayaan yang nilainya tetap bertahan dari waktu ke waktu, seperti uang asli. harta dan pendidikan.

5. Terus mengedukasi diri sendiri

Software akuntansi dan penganggaran sering dikaitkan dengan kumpulan penelitian yang menempatkan pengetahuan kolektif Wall Street di ujung jari Anda.

Bacalah setiap majalah keuangan, buku, dan blog yang dapat Anda temukan dari penulis keuangan terkemuka.

Pahami mengapa Anda berinvestasi agar Anda tetap pada rencana Anda. Kumpulkan riset secara berkala agar Anda tidak melewatkan peluang investasi yang luar biasa.

6. Pahami Risiko

Kunci untuk memahami laba atas investasi adalah semakin banyak Anda mengambil risiko, semakin baik pengembaliannya.

Ini disebut trade-off risiko-pengembalian. Investasi seperti saham dan obligasi yang memiliki tingkat pengembalian lebih tinggi seringkali memiliki risiko lebih tinggi kehilangan pokok yang Anda investasikan.

Investasi seperti sertifikat deposito dan rekening pasar uang dengan tingkat pengembalian yang lebih rendah memiliki risiko kehilangan pokok yang lebih rendah.

Karena tidak ada yang tahu masa depan, Anda tidak dapat 100 persen yakin bahwa investasi apa pun akan berhasil.

Jika Anda mendiversifikasi investasi Anda, salah satu dapat menjadi buruk tanpa dampak parah pada keseluruhan portofolio Anda.

7. Diversifikasi bukan sekedar investasi

Temukan cara kreatif untuk mendiversifikasi penghasilan Anda. Setiap orang memiliki bakat atau keahlian khusus.

Ubah bakat Anda menjadi peluang menghasilkan uang. Selidiki cara menghasilkan uang dari rumah dan luncurkan bisnis rumahan.

Penghasilan tambahan dapat menambah penghasilan penuh waktu Anda atau bahkan menghasilkan perubahan karier yang menarik.

Perangkat lunak manajemen keuangan yang baik dapat menunjukkan kepada Anda bagaimana bahkan sedikit peningkatan pendapatan dapat secara positif mengubah profil keuangan Anda.

8. Rencanakan untuk yang tak terduga

Terlepas dari upaya terbaik Anda, Anda akan menghadapi keadaan darurat yang tidak terduga.

Simpan cukup uang dan simpan asuransi untuk dapat mengatasi pengangguran yang berkepanjangan, kecelakaan, perawatan medis bencana, perbaikan mobil atau rumah besar dan bencana alam.

Meningkatkan jumlah uang yang Anda hemat saat waktu yang baik dapat membantu Anda mengelola dampak biaya lindung nilai terhadap rintangan di jalan, memastikan eksposur keuangan yang tidak terduga tidak menggagalkan tujuan jangka panjang Anda dan keamanan finansial keluarga Anda.

Tujuan Penerapan Manajemen Keuangan Dalam Bisnis

Ada lima tujuan utama perusahaan ketika menerapkan manajemen keuangan, yaitu:

1. Menjaga kelancaran arus kas

Tujuan pertama adalah untuk memastikan bahwa perusahaan memiliki arus kas yang sehat. Penerapan manajemen keuangan dapat memantau jumlah pemasukan atau pengeluaran. Dengan pemantauan, perusahaan dapat mengantisipasi agar arus kas tidak negatif.

2. Meningkatkan efisiensi penggunaan keuangan perusahaan

Pelaksanaan pengelolaan keuangan, yang pada gilirannya erat kaitannya dengan upaya peningkatan efisiensi penggunaan dana perusahaan. Anda tidak hanya bisa melakukan pengawasan tetapi juga menghilangkan pengeluaran yang dianggap tidak efektif dan menggantinya dengan kegiatan yang menguntungkan.

3. Meningkatkan keuntungan

Manajemen keuangan juga dapat digunakan ketika Anda ingin mencapai tujuan keuntungan yang lebih tinggi. Anda bisa mendapatkan kondisi ini dengan melakukan perencanaan keuangan yang matang.

4. Perencanaan struktur modal

Penggunaan manajemen keuangan juga dapat digunakan untuk tujuan perencanaan struktur modal perusahaan. Di sini, perusahaan dapat menyesuaikan komposisi modal untuk menyeimbangkan ekuitas dan utang.

5. Memastikan keamanan investasi

Tujuan terakhir adalah upaya untuk menilai tingkat keamanan kegiatan investasi. Dengan begitu, investasi perusahaan dapat memberikan return yang positif.

Fungsi Manajemen Keuangan

Selain memiliki tujuan tersebut di atas, ada lima fungsi penting dalam pelaksanaan pengelolaan keuangan oleh perusahaan, yaitu:

1. Perkiraan Kecukupan Modal

Adanya manajemen keuangan memungkinkan seorang manajer keuangan untuk memperkirakan kecukupan modal perusahaan. Menilai estimasi yang tepat dapat meningkatkan kapasitas pendapatan perusahaan.

2. Menilai Komposisi Modal

Setelah perusahaan membuat estimasi, langkah selanjutnya adalah menentukan struktur modal. Tahap ini membutuhkan analisis debt to equity ratio (DER) jangka pendek atau jangka panjang.

3. Memilih Opsi Sumber Pendanaan yang Tepat

Fungsi selanjutnya adalah keputusan untuk memilih sumber pendanaan perusahaan. Selain modal sendiri yang dimiliki perusahaan, ada beberapa pilihan sumber dana dari pihak ketiga yang bisa diperoleh. Pilihan sumber dana eksternal meliputi penerbitan saham, pinjaman bank atau lembaga keuangan, dan surat utang.

4. Manajemen Kas

Manajemen keuangan juga berperan aktif dalam upaya pengelolaan kas perusahaan. Keberadaan uang tunai sangat penting karena dapat digunakan untuk pembayaran gaji, tagihan bulanan, kewajiban, belanja bahan baku, dan lain sebagainya.

5. Kontrol Keuangan

Fungsi terakhir dari financial management adalah untuk mengontrol keuangan perusahaan. Banyak cara yang dapat dilakukan sebagai upaya pengendalian, seperti peramalan keuangan, pengendalian biaya dan laba, analisis rasio, dan sebagainya.

Tips Agar Manajemen Keuangan pada Bisnis Berjalan Efisien

Anda mungkin merasa bahwa mengelola keuangan dalam bisnis itu sulit dan membingungkan. Ikuti sepuluh tips di bawah ini yang akan membantu Anda dalam melakukan pengelolaan bisnis yang lebih baik:

1. Memiliki rencana bisnis yang jelas

Rencana bisnis akan menetapkan di mana Anda berada dan ke mana Anda ingin pergi selama beberapa tahun ke depan.

Ini harus merinci bagaimana Anda akan membiayai bisnis Anda dan kegiatannya, berapa uang yang Anda perlukan dan dari mana asalnya. Anda juga bisa melihat cara membuat rencana bisnis yang efektif melalui tautan ini.

2. Pantau posisi keuangan Anda

Anda harus secara teratur memantau kemajuan bisnis Anda. Setiap hari, Anda harus tahu berapa banyak uang yang Anda miliki di bank, berapa banyak penjualan yang Anda hasilkan, dan tingkat persediaan dalam bisnis.

Anda juga harus meninjau posisi Anda terhadap target yang ditetapkan dalam rencana bisnis Anda setiap bulan – lihat manajemen arus kas.

3. Pastikan pelanggan membayar Anda tepat waktu

Bisnis dapat mengalami masalah besar karena pembayaran pelanggan yang terlambat. Untuk mengurangi risiko keterlambatan atau tidak membayar, Anda harus membuat syarat dan ketentuan kredit Anda jelas sejak awal.

Anda juga harus segera menerbitkan faktur yang jelas dan akurat. Menggunakan sotfware akuntansi seperti Kledo akan membantu Anda dalam melacak setiap transkasi dan akun pelanggan Anda

4. Ketahui biaya harian Anda

Bahkan perusahaan yang paling menguntungkan pun dapat menghadapi kesulitan jika tidak ada cukup kas untuk menutupi biaya sehari-hari seperti sewa dan upah.

Anda harus menyadari kebutuhan minimum bisnis Anda untuk bertahan dan memastikan Anda tidak berada di bawah ini – lihat bagaimana mengukur uang tunai dalam bisnis Anda.

5. Lakukan pembukuan dan proses akuntansi dalam bisnis

Jika akun Anda tidak diperbarui, Anda dapat mengambil risiko kehilangan uang karena gagal mengikuti pembayaran pelanggan yang terlambat atau tidak menyadari kapan Anda harus membayar pemasok Anda.

Menggunakan sistem pencatatan yang baik akan membantu Anda melacak pengeluaran, hutang dan kreditur, mengajukan permohonan dana tambahan dan menghemat waktu dan biaya yang Anda keluarkan.

Untuk mengoptimalkan proses pembukuan pada bisnis, gunakanlah menggunakan software akuntansi Kledo yang bisa Anda coba secara gratis 14 hari atau selamanya melalui tautan pada gambar di bawah ini:

Banner 2 kledo

6. Memenuhi tenggat waktu pajak

Gagal memenuhi tenggat waktu untuk mengajukan pengembalian pajak dan pembayaran dapat dikenakan denda dan bunga. Ini adalah biaya yang tidak perlu yang dapat dihindari dengan beberapa perencanaan ke depan.

Menyimpan catatan yang akurat menghemat waktu dan uang bisnis Anda dan Anda dapat yakin bahwa bisnis hanya membayar pajak yang terutang. Oleh karena itu, penting bagi Anda untuk memenuhi kewajiban Anda pada Negara.

7. Menjadi lebih efisien dan mengontrol biaya overhead

Apakah bisnis Anda beroperasi dengan efisien? Penghematan energi dan karena itu uang dapat terjadi dengan menerapkan perubahan perilaku dan menggunakan peralatan yang ada secara lebih efisien.

Ini adalah salah satu cara termudah untuk memotong biaya. Area yang harus diperhatikan di kantor rata-rata termasuk pemanas, penerangan, peralatan kantor, dan AC.

8. Kontrol stok

Kontrol stok yang efisien memastikan bisnis memiliki jumlah stok yang tepat yang tersedia pada waktu yang tepat sehingga modal Anda tidak terikat secara tidak perlu.

Anda harus menerapkan sistem untuk melacak tingkat stok – mengambil kendali ini akan memungkinkan Anda untuk membebaskan uang tunai, sementara juga memiliki jumlah stok yang tepat tersedia – lihat kesalahan bisnis umum: kontrol stok yang buruk.

Pastikan Anda menggunakan Kledo untuk proses manajemen persediaan yang lebih baik. Dengan menggunakan Kledo Anda tidak hanya akan mendapatkan kemudahan dalam melakukan proses pembukuan namun juga manajemen inventori atau persediaan

9. Dapatkan pendanaan yang tepat

Sangat penting bagi Anda untuk memilih jenis pendanaan yang tepat untuk bisnis Anda – setiap jenis pendanaan keuangan dirancang untuk memenuhi kebutuhan yang berbeda.

Bisnis yang lebih kecil biasanya lebih mengandalkan pinjaman kredit lunak dan pendanaan pribadi tetapi ini mungkin bukan jenis pendanaan terbaik untuk perusahaan yang memilik skala bisnis yang lebih besar.

10. Atasi masalah sesegara mungkin saat muncul

Hal yang sangat menakutkan saat Anda menghadapi masalah keuangan sebagai bisnis, tetapi ada bantuan dan saran yang tersedia untuk membantu Anda mengatasinya sebelum menjadi terlalu banyak untuk ditangani, jadi carilah nasihat profesional sesegera mungkin.

Ada juga beberapa langkah awal yang dapat Anda ambil untuk meminimalkan dampak seperti mengatasi utang prioritas terlebih dahulu dan menilai bagaimana Anda dapat meningkatkan manajemen arus kas Anda.

Kesimpulan

Itulah pembahasan lengkap mengenai manajemen keuangan. Mengatur keuangan perusahaan tidak sesulit yang dibayangkan. Yang terpenting dalam manajemen keuangan di sebuah perusahaan adalah transparansi dan perencanaan yang matang.

Untuk proses manajemen keuangan yang lebih baik, Anda bisa menggunakan software akuntansi Kledo untuk mengoptimalkan seluruh proses pengelolaan finansial bisnis yang lebih baik.

Dengan fitur terlengkap dan dengan harga yang paling terjangkau, menjadikan Kledo sebagai software akuntansi pilihan banyak bisnis di Indonesia dan terbukti telah digunakan oleh lebih dari 10 ribu penggua dari berbagai jenis dan skala bisnis.

Anda juga bisa menggunakan Kledo secara gratis melalui tautan ini.

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *

6 + 2 =